内涵
配額的基本含義是指分配的數額。有廣義和狹義之分。
從廣義上說,配額是對有限資源的一種管理和分配,是對供需不等或者各方不同利益的平衡。例如,當某地旅遊或者移民需求過旺時,采取配額制度可以緩解這種壓力;當某種産品供不應求時,實行配額制可以調節不平衡;等等。
狹義的配額是指在國際貿易範疇内的定義,即一國(地區)為了保護本國産業不因進口産品過量而受損害,或者為了防止本國(地區)産品過度出口而主動或者被動地控制産品進出口數量或者價值。配額可分為進口配額和出口配額兩大類。
分類
進口配額
進口配額制 (Import Quotas System),又稱進口限額制。是一國政府對一定時期内(通常為一年)進口的某些商品 從數量或金額上所制定的限額。在規定的期限内,配額以内的貨物可以進口,超過配額則不準進口,或者要征收較高的進口關稅。它是資本主義 國家實行進口數量限制的重要手段之一。
進口配額按限制的嚴格程度可分為絕對配額(Absolute Quota)和關稅配額(Tariff Quota);前者是指某些商品進口數量或金額達到進口額度後,便不準繼續進口的配額管理;後者是指在某些商品進口數量或金額達到規定的額度後,繼續進口便需提高關稅的配額管理;關稅配額不絕對限制商品的進口總量,而是在一定時期内對一定數量的進口商品,給予低稅、減稅或免稅的待遇,對超過此配額的進口商品,則征收較高的關稅或附加稅和罰款。
進口配額還可以按照實施方式不同,分為全球配額(Global Quota)、國别配額(Country Quota)和進口商配額(Importer Quota)三種形式。
采取全球配額,它适用于來自任何國家或地區的商品。主管當局按進口商申請先後或按過去某一時期的進口實績,批給一定的額度,直至總配額發放完畢為止;采取國别配額,這是在總配額中按國别和地區分配配額。不同國家和地區如超過所規定的配額,就不準進口。關稅配額是指對商品進口的絕對數額不加限制。而在一定時期内,對規定的關稅配額以外的進口商品,則征收較高的關稅、附加稅和罰款。
還可分為優惠性配額與非優惠性配額。前者是指,在進口配額内的商品享受優惠關稅,超過進口配額的商品征收原來的最惠國待遇稅;後者是指,在進口配額内的商品征收原來的進口稅,超過進口配額的商品,征收懲罰性關稅。
出口配額
出口配額又稱自願出口限制是進口國的政府 或一個工業 同出口國的政府或相競争的工業安排的、對後者所出口的一種或一種以上産品的數量加以限制的措施。
按照這個定義,自願出口限制是對所有限制出口的雙方協議措施的通稱。但是,嚴格說來,自願出口限制是由出口國單方面采取和執行的行動,稱它為自願,是指出口國具有取消或修改限制措施的正式權利。實行自願出口限制通常是由于進口國施加了壓力;
因此,人們可以認為出口限制屬于自願性質,那隻是由于出口國可能覺得這種限制比進口國可能建立的替代性貿易壁壘較為可取而已。此外,在一種沒有競争的、特别是寡頭壟斷的工業中,出口公司可能發現談判一項自願出口限制對它們有利,那時的出口限制才真正是“自願”的。
1.分類
出口配額可以分為自動出口配額(被動配額)和主動配額。
其中自動出口配額是指出口國家或地區在進口國家的要求或壓力下,自動規定某一時期内(一般為3年)某些商品對該國出口的限制額。
在限制的配額内自行控制出口,超過限制額即不準出口。從實質上講這是不得不實行的被動配額,故在“自動”兩字上加上引号。
“自動”出口配額制是出口國家或地區在進口國的壓力和要求下,“自動”規定某一時期内,某些商品對該國的出口限制,在限定的數額内自行控制出口,超過限額即禁止出口。如在美日汽車戰中,美國采取這種方法迫使日本自動限制對美國出口汽車的數量。
目前,發達國家主要是通過“自限協定”來限制其它國家的商品出口。“自限協定”的條款和内容主要包括:規定在協定有效期内第一年度的出口額和其它各年度的增長率,即配額水平。“自動”限制出口的商品分類。協調各種自限商品限額相互融通使用的權限。保護條款,即進口國有權通過一定程序,限制或停止某種造成“市場混亂”的商品進口。主動配額是指出口國家或地區根據境内外市場上的容量和其他一些情況而對部分出口商品實行的配額出口。
2. 目的
采取限制性貿易措施通常有兩個目的:保護或改善國際收支狀況,以及解救那些因外國競争而受到不利影響的工業,原則上使它們獲得時間進行必要的調整以恢複對外競争能力。采取自願出口限制是為了後一個目的,而且與保護主義的其他形式比較,從進行保護的國家觀點看自願出口限制有幾個優點。
配額的方式多種多樣,據統計,全球實施的配額有2500餘種。根據不同的标準,配額有絕對配額與相對配額,關稅配額與非關稅配額,主動配額與被動配額等多種分類。
中國現在還有數十種機電産品和一般商品實行進口配額管理。中國現在實行主動配額管理的商品,相當一部分是在國際市場的優勢出口商品或壟斷商品,盈利空間較大,且大多數涉及出口主導行業。實行被動配額管理的商品主要是紡織品。中國目前對54類68種343個商品編碼實行配額出口許可證管理 。配額管理的商品品種和數量将随着客觀情況變化而有所調整,根據中國加入WTO的承諾,中國配額管理商品的種類和數量在加入世貿組織後将逐步縮減。對于所限制的商品,無論以何種貿易方式進口,海關均需憑進口許可證放行。
管理
配額制度保護國内産業是以限制國際貿易為代價的,因此長期遭到貿易自由主義倡導者的堅決反對。從1947年關貿總協定開始,GATT/WTO各締約方/成員為了減少和消除配額制度作出了巨大的努力。在每一輪談判或者每一個新的國家(地區)締結或加入時,相關國家(地區)幾乎都被要求大幅減少或取消配額。
進出口配額管理是指國家對部分貨物的進出口規定一定的數量限制,在限額之内允許進出口的管理制度。
1. 出口配額管理形式
我國出口配額管理可分為被動配額管理、主動配額管理形式。
(1)被動配額管理,是指由于進口國對某種商品的進口實行數量限制,并通過政府間多、雙邊貿易協定談判,要求出口國控制出口數量,從而出口國對這類出口實施數量限制,稱作被動配額管理。被動配額管理的出口商品主要是紡織品。設限國有美國、加拿大、歐盟國家和土耳其。根據《紡織品與服裝協定》,自2005年1月1日起,紡織品被動配額全部取消,全球紡織品貿易實現一體化。
(2)主動配額管理,是指國家為保證出口符合國民經濟計劃的要求,對部分重要出口商品實行的一種出口配額管理。出口配額可以通過直接分配的方式分配,也可以通過招标等方式分配。
2. 進口關稅配額管理
進口關稅配額是指對貨物進口的絕對數額不加限制,而對在一定時期内在規定的配額以内的進口貨物,給予低稅、減稅或免稅待遇;對超過配額的進口貨物則征收附加稅或罰款。