定义
协议存款是商业银行根据中国人民银行或中国银行业监督管理委员会的规定，针对部分特殊性质的中资资金如邮政储蓄资金、保险资金、社保资金、养老保险基金等开办的存款期限较长、起存金额较大、利率、期限、结息付息方式、违约处罚标准等由双方商定的人民币存款品种。该存款可作为存款类金融机构的长期资金来源，不属于同业存款，应计入存贷比指标。协议存款不得提前支取，其协议存款凭证可用做融资质押物。
特点
协议存款的特点是利率比较灵活，由协议双方事前约定，可选择固定利率也可选择浮动利率，一般比同期银行定期存款利率高10%-15%。不足之处是数额较大（一般3000万元）、期限较长（至少3-5年）。风险就是所存款的商业银行破产，无法归还存款。
对象
(一)中资保险公司法人；
(二)全国社会保障基金理事会；
(三)养老保险个人帐户基金(特指目前已完成或正在进行全省自治区、直辖市养老保险个人帐户基金改革试点的地区)。
起存金额和期限
(一)保险公司协议存款最低起存金额为3000万元；
(二)全国社会保障基金理事会、养老保险个人帐户基金协议存款最低起存金额为5亿元；
(三)协议存款最低起存年限为五年期(不含五年)以上。
利率
(一)协议存款利率由双方协商确定；
(二)协议存款的结息、付息方式和违约处罚标准由双方协商确定。
开户手续
(一)向银行提交开户申请书、营业执照正本和副本、预留印鉴，我行为其开户并开出记名式《交通银行协议存款开户证实书》(以下简称证实书)；
(二)如果存款户已有存款帐户或不开存款帐户，只需提交《保险协议存款协议书》，我行为客户开出记名式存款证实书即可；
(三)证实书上需注明“按x x银行与x X单位x x年x月x日签订的协议存款合同执行”。
各银行规定可能有所不同，大体如此。
投资描述
协议存款融资方案（内部参考）
一、存款金额5—10亿人民币
二、接款银行必须是独立法人资格的银行，如非独立法人须有总行的授权；
三、存款期限：五年
四、存款利息，按银行五年期存款基准利息
五、一次性贴息17%（具体面谈）
六、手续费（已包含中介费）：1%—0.5%
操作方法
1、存款直接存入项目方在银行（除当地商业银行和信用社之外的所有银行均可，最好是支行级）开设的账户；
2、 款项进入XX公司签订存款协议书（按照中国人民银行签发给各商业银行的《协议存款》版本执行，由银行提供），协议签订后，资金方按照协议的条款将款存入项目方账户；
3、 五年期满，由银行之间兑付；
4、 由XX公司签XX公司签订投资合作协议；
5、 剩余的11%在存款到帐后10个银行工作日支付完毕；
6、存款连同本金一次性提取，能按年支付利息的按年支付；
7、 协议书签订后5个银行工作日内资金到帐；
8、 整个操作过程需要20天；
9、 用款方须承担资金方往来操作地的食宿差旅费。
注：以上只供参考，具体操作按照银行《协议存款》业务办理
大额存款
一、存款金额1—5亿人民币
二、存款期限：三年
三、存款利息，按银行三年期存款基准利息
四、一次性贴息20%—18%（具体面谈）
五、手续费（已包含中价费）：2%—1%
操作步骤
1、存款直接存入项目方在银行（当地商业银行和信用社除外的所有银行均可，最好是支行级）开设的账户；
2、款项进入帐户后，由存款银行（即接款银行）开具三年大额存款证实书给资金方；受益人为资金方（中国光大银行××支行），存款证实书不需上网，不需跨行查询，银行对银行确认即可；
3、三年期满，由银行之间兑付；
4、XX公司签订合作协议书；
5、协议书签订前，用款方须具备接收存款总额的6%的现款，款到帐后立即支付，剩余的14%—12%在存款到帐后10个银行工作日支付完毕；
6、存款连同本金一次性提取，按年支付利息的按年支付；
7、协议书签订后5个银行工作日内资金到帐；
8、操作过程需要20天；
9、用款方须承担必资金方往来操作地的食宿差旅费。
如果该方式无法操作，亦可按照项目方当地银行的要求办理，但必须取得资金方认可才能运作。
支取方式
(一)协议存款未到期前，不得提前支取；如确急需用款，可以以协议存款凭证作为融资质押物进行融资；
(二)到期日，客户须到开户行办理有关手续，我行将账户本息以规定的转账方式转入其指定的账户。
相关规定
中国人民银行文件银发（2003）218号文件
第十五条 协议存款利率
（一）协议存款利率确定为___%（浮动利率）。随基准利率变化而浮动（基准利率为协定一年期整存整取储蓄存款利率）。
在双方确定协议存款利率后，该协议存款到期前，如遇人民银行向上调整基准利率，按以下公式确定利率。
协议存款利率=调整前的协议存款利率+基准利率调整幅度
基准利率调整幅度=调整后的基准利率—调整前的基准利率
存款利息自利率调整之后分段计算。
若人民银行向下调整基准利率，协议存款利率不调整。
乙方有义务在人民银行调整利率三日内，以书面形式通知甲方。
（二）如在协议存款合同期限内中国人民银行放开并不再制定人民币存款利率，甲、乙双方将本着长期合作、共同获益的原则，重新协商协议存款利率调整方式。如协商不成，双方按放开人民币存款利率的前一日利率执行。
（三）协议存款到期未支取，逾期部分按支取日中国人民银行公布的同业存款利率计付利息。
（四）协议存款不计付复利。
（五）如在协议存款合同履行期限内，监管部门颁布的规章、规定、政策、制度等导致甲方根据本合同签订时执行的利率获得的收益实际减少时，甲乙双方均同意首先应友好协商，如协商不成，甲方有权经书面通知后单方提前终止履行本合同，甲方不承担任何责任。
在协议存款期限内，如果中国人民银行调整邮政储蓄协议存款法定准备金的缴存办法，即邮政储蓄协议存款所对应资金的法定准备金甲方缴纳，乙方不再对吸收的邮政储蓄协议存款缴纳法定准备金，则自政策调整之日起，按照协议存款双方“成本与收益不变”的原则，将原协议存款的利率水平进行相应调整，付息方式和浮动方式不变。调整公式如下：
调整后利率=（调整前利率—甲方准备金利率*甲方法定存款准备金利）/（1—甲方法定存款准备金率）
