實行FTP的作用和意義
能夠科學評價績效、優化配置資源、合理引導定價、集中管理市場風險等。
具體而言：
一是以合理的資金成本或資金收益為基礎，逐步構建銀行對産品、對客戶、對個人的科學評價體系；
二是以資金成本的準确計量為基礎，逐步建立和完善銀行資源配置機制、産品定價機制以及經風險調整後的績效評估機制；
三是通過科學的産品FTP定價，剝離經營單位的市場風險，建立由專業化團隊集中管理市場風險的經營管理模式；
四是通過FTP推廣，逐步推進資金管理體制改革，以及扁平化、事業部方式的全行條線為主的組織架構改革。
以此給銀行帶來的變化
（1）資金管理模式的變化。
資金管理模式将由上存下借利率下的資金差額轉移轉變為FTP價格下的資金全額轉移；
（2）淨利息收入核算方式的變化。
淨利息收入将由核算資産、負債業務下的淨利差收入改變為核算各資産、負債業務FTP下的淨利差收入之和。
（3）銀行經營管理中經濟調節手段的變化。
FTP價格取代上存下借利率，在銀行經營管理活動中發揮更突出的經濟杠杆調節作用，更好的支持目标客戶的發展。
（4）總行與分支機構在市場風險管理職能的變化。
大部分産品的利率風險都被集中到總行實行統一管理。(并非每筆業務的利率風險都通過FTP轉移到總行，判斷的依據是看該筆業務的淨利差是否被鎖定)
FTP産品設定
1、計價産品
涵蓋了銀行資産負債表上的主要業務，根據産品特性分類
2、存款：
定期存款：儲蓄定期存款、公司定期存款、保證金定期存款……
活期存款：儲蓄活期存款、公司活期存款、保證金活期存款……
3、貸款：
對公貸款、按揭貸款、貿易融資……
同業存款；
存放同業；
買入返售票據；
……
FTP定價原則
目前國際通行的FTP定價原則是期限匹配原則：根據FTP定價曲線,按照業務的期限特性、利率類型和支付方式等逐筆确定存、貸款等相關業務的FTP價格。
FTP定價方法
期限定價法：具有确定期限，本金一次支付，利率類型為固定利率或定期調整的産品（定期存款、貸款）
指定利率法：無确定期限，利率類型為不定期變動的業務，需要分行承擔利率風險。（活期存款）
現金流法：每期的金額和利率加權平均獲得，銀行未用（數據問題）
鎖定利差法：給予鎖定的點差（同業業務）
外部定價和内部定價
貸款外部定價：
1、成本加總法：資金成本、管理費用、風險溢價、目标利潤
2、基準利率法：國際銀行業廣泛采用，選擇向最佳客戶發放的短期流動性貸款做為基準利率，為具有不同信用等級或風險程度的客戶确定不同水平的利差，一般方式是在基準利率基礎上加點或乘上一個系數。
3、客戶盈利分析法：被西方商業銀行廣泛采用，該模型認為銀行在為每筆貸款定價時，應該全面考慮客戶與銀行各種業務往來的成本與收益。這是一種較為理想的定價模式，但其前提是銀行擁有發達的管理會計體系，可對每一客戶的收益和成本進行精确的計量分析，運行成本較高
切勿将内部定價和外部定價混淆
模式
内部資金轉移定價模式主要有以下3種：
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一、以成本為基礎确定内部資金轉移價格
nn以成本為基礎确定内部資金的轉移價格，是制定轉移價格最簡單的方法。包括完全資金成本加總平均法和有息資金成本加總平均法。完全資金成本加總平均法是将所有可投資資金的利息成本加總，再與總費用相除，這裡，可投資資金是指資産負債表中扣除準備金和備付金的部分。有息資金成本加總平均法是将可用資金中有利息支出部分的利息成本加總，再與總費用相除。采用不同的成本概念，對支行的業績評價将産生不同的影響。nn
二、以市場為基礎确定内部資金轉移價格
nn以市場為基礎确定内部資金轉移價格，是指在存在完全競争的市場條件下，資金供需雙方都按照市場利率買進、賣出各自所需的資金。而且由于資金有一個客觀的市場價格，操作起來也比較方便，因此，國外商業銀行的内部資金價格一般都直接參照市場利率。使用該方法确定的内部資金轉移價格變動性很大，因為市場利率是由每天的供求所決定的，變化幅度較寬。nn
三、以協商為基礎确定内部資金轉移價格
nn為解決直接以市場利率作為内部資金轉移價格所存在的缺點，也可以以正常的市場價格為基礎，由資金使用雙方定期進行協商來确定一個供需雙方都願意接受的内部資金利率作為内部計價的依據。這種方法充分考慮了銀行的整體利益和供需雙方的利益，運用恰當将會發揮較大的積極作用。但在實際操作中，由于存在數量、期限的差别使得與市場價格直接對比比較困難，買賣雙方的讨價還價不免消耗時間，從而影響了資金的配置效率。
