類型
離岸基金
離岸基金（OffshoreFund），也稱海外基金，是指基金資本來源于國外，并投資于國外證券市場的投資基金。它的主要作用是規避國内單一市場的風險，幫助客戶進行全球化的資産配置。根據基金發行公司注冊地以及計價币種的不同，可以分為：由國外的基金公司發行、募集，通過在國内成立的投資顧問公司引進、由國内投資者申購的基金，這類基金注冊地在海外，特别是一些“避稅樂園”（taxhaven），還有由國内基金公司發行、募集資金，赴海外投資的基金。
環球财富保障
環球财富保障（GlobalWealthSafeguard），在海外免稅國家與地區成立離岸私人公司是其中的一項重要方案，有助于稅務和遺産規劃。其主要功能是持有外币存款、證券投資、黃金、物業和土地等資産，如果配合境外成立的家族信托基金保障效果會更好。
家族信托基金
家族信托基金（TheFamilyTrust），也是私人銀行保障客戶财富的有效方式。信托基金是委托人（客戶）将其财産所有權轉移至受托人（銀行）的法律關系，讓受托人按照信托契約條文為受益人的利益持有并管理委托人的資産（信托基金）。根據信托協議，受托人是财産的合法擁有者，必須根據管轄法律與信托協議的條款管理财産。基于受益人擁有信托财産的合法權利，并須對受益人負誠信責任，隻有受益人可強制執行信托的條款。
服務方式
資産管理+客戶關系管理=私人銀行家
2001年，9·11恐怖襲擊後不久，美國西部某商學院工商管理碩士項目。一
群中國學生正在為持續低迷的就業市場而郁悶。這天忽然有消息過來，說排名美國第五的富國銀行（WellsFargo）打算招聘幾個懂中文的做“私人銀行”業務。
幾個中國學生早早到了面試地點，可是面試官們似乎并不關心他們是否在“金融工程”或“投資組合管理”等幾門高端金融課程上是否拿了A，卻更關心“你是否熟識貴國的一些富豪家族”、“有沒有向‘高個人資産淨值（HighNetPersonalValue，HNPV）’或‘超高個人資産淨值（UltraHighNetPersonalValue，UHNPV）’客戶做銷售或客戶關系管理的經曆”，及“是否熟悉貴國有關投資、稅務、财産繼承等方面的法律法規”，順便還很善意地提了幾條面試者在儀表和着裝方面有待改進之處——而富國當時雖然已經不失為美國業績最好、成長最快的大銀行之一，但在私人銀行領域還幾乎隻是個無足輕重的後來者，入門門檻自然也低些。
幾個中國學生這才意識到，作私人銀行原來同作投資銀行或基金管理頗為不同。資産管理、客戶關系管理和法律及稅務相關知識和經驗，是成為一個出色的私人銀行家所必備的。私人銀行業務的中高級管理人員來自不同的學業和職業背景，往往具備工商管理碩士（MBA）、法律博士(JD)等學位，注冊财務分析師（CFA）、注冊公共會計師（CPA）、律師等專業資格，及資産管理、證券投資、法律、稅務、客戶關系管理、甚至慈善事業等方面的從業經曆，如果對藝術品和奢侈品有足夠的知識和良好的品味就更加錦上添花了。
重大消息
一、私人銀行業務及其在西方發達國家的最新發展
私人銀行業務是商業銀行在經營中按客戶對象劃分出的以個人或家庭為服務對象的業務範圍和市場，是對居民個人或家庭提供的銀行及其他金融産品和金融服務的總稱。相對于批發業務，私人銀行業務屬于商業銀行的零售業務。私人銀行業務在國外的發展已有了相當長的曆史。20世紀80年代，随着信用環境的不斷變化，西方發達國家的商業銀行逐步将它們的經營發展策略轉向私人銀行業務領域，傾注了大量人力、财力、物力開發高赢利産品的服務，以代收代付業務、銀行卡業務、保管箱業務、咨詢業務為主的中間業務迅速崛起。90年代以後，私人銀行業務在商業銀行的比重更是與日俱增，并成為它們的主要赢利性業務。随着各國經濟的穩定增長，互聯網技術的廣泛應用，西方發達國家私人銀行業務發生了一些新的變化，主要表現如下：
一是服務方式的變化。過去私人銀行業務服務方式比較簡單，主要采取的是營業櫃台服務的方式。随着科學技術的不斷進步，特别是電子計算機和通訊技術的不斷發展和應用，尤其是互聯網技術在銀行業的不斷應用，給銀行的經營帶來了革命性的變化，一系列新的服務方式，如ATM機、電話銀行、網上銀行應運而生，并成為傳統營業櫃台的有力補充和服務的重要手段。
二是組織機構的變化。傳統銀行對私人客戶的服務由多個部門分開經營，導緻信息無法溝通，資源不能共享。為滿足客戶多元化的需求，同時減少資源浪費，世界上著名的商業銀行如美國的美洲銀行、花旗銀行，英國的國民西敏寺銀行、标準渣打銀行，德國的德累斯登銀行等都紛紛成立私人銀行業務部門，集中設計、開發和辦理私人客戶的金融服務，為私人客戶提供全面、廣泛的服務。
三是業務重點發生變化。私人銀行業務最初發展集中在消費信貸方面，包括住房抵押貸款、耐用消費品貸款等。90年代以來，個人住房和耐用消費品需求基本滿足，人們開始尋求新的投資渠道，與此同時，股市、外彙市場、保險業務、基金逐漸興起，但由于市場的高風險及人們缺乏專業知識，使得商業銀行中間業務有了發展的契機。針對市場的需求，中間業務從單純的代理收付擴大為包括結算、擔保、投資管理、個人理财、咨詢等廣泛内容。随着中間業務産品的日益豐富和規模的迅速擴大，中間業務收入成為各商業銀行利潤的主要來源。
四是金融産品日益豐富和個性化。90年代以來，随着證券、保險、基金行業的興起，銀行面臨的競争日趨激烈，為能有效吸引客戶，各家商業銀行開始絞盡腦汁不斷研究開發适應客戶需求和有特色的金融産品，業務範圍逐漸涵蓋社會生活各層面，如财務咨詢、委托理财、外彙、代理稅收、代收工資費用等，同時通過網絡進一步提供旅遊、信息、交通和娛樂等全方位公共服務。一些銀行由此成為金融創新産品多達200種的“金融百貨公司”或“金融超市”。傳統的存貸款服務，也開始根據客戶的需求重新設計、包裝。
二、中國商業銀行私人銀行業務發展現狀
與西方發達國家相比，中國商業銀行私人銀行業務發展明顯滞後。長期以來，受“重批發、輕零售”的傳統經營觀念的影響，中國商業銀行私人銀行業務發展遲緩，在很長一個時期内，在私人銀行業務領域，僅僅開展了居民儲蓄業務。直到20世紀90年代後期，各家銀行逐步認識到私人銀行業務對整個商業銀行經營的重要性，紛紛成立私人銀行部（或稱為私人金融業務部、個人業務部等），以加大私人銀行業務開拓、管理力度，制定了以儲蓄業務為重點，卡業務為龍頭，代收代付業務為依托，個人消費貸款等個人綜合理财業務為突破口的私人銀行業務發展策略，商業銀行私人銀行業務經營的步伐明顯加快。主要表現在如下幾方面：
其一，銀行卡發展迅猛。
其二，個人消費貸款業務蓬勃發展。
其三，中間業務品種日漸豐富。
其四，電子銀行的興起。
商業銀行理财産品銷售管理辦法：
在向社會公開征求意見後，備受關注的《商業銀行理财産品銷售管理辦法》昨日在銀監會官方網站正式公布了，該辦法自2012年1月1日起施行。《辦法》對銀行理财産品銷售進行了規範，規定商業銀行對超過65歲的客戶進行風險承受能力評估時，應當充分考慮客戶年齡、相關投資經驗等因素，同時對界定模糊的私人銀行客戶、高淨值客戶給予了明确标準。
2021年5月11日，銀保監會官網發布了興業銀行私人銀行部被核準籌建的信息，商業銀行私人銀行業務再次引起關注。實際上早在2008年期間，農行、工行、交行的私人銀行部（專營級機構）便已獲準設立。這意味着時隔近十年後，商業銀行的私人銀行專營機構再次成為監管部門的關注點，鼓勵商業銀行大力開 展财富管理和私人銀行業務可能是近期監管部門的政策傾斜點。
金融服務
金融服務是指金融機構運用貨币交易手段融通有價物品，向金融活動參與者和顧客提供的共同受益、獲得滿足的活動。按照世界貿易組織附件的内容，金融服務的提供者包括下列類型機構：保險及其相關服務，還包括所有銀行和其他金融服務(保險除外)。
稅收籌劃
“稅收籌劃”又稱“合理避稅”。它來源于1935年英國的“稅務局長訴溫斯特大公”案。當時參與此案的英國上議院議員湯姆林爵士對稅收籌劃作了這樣的表述：“任何一個人都有權安排自己的事業。如果依據法律所做的某些安排可以少繳稅，那就不能強迫他多繳稅收。”這一觀點得到了法律界的認同。經過半個多世紀的發展，稅收籌劃的規範化定義得以逐步形成，即“在法律規定許可的範圍内，通過對經營、投資、理财活動的事先籌劃和安排，盡可能取得節稅(TaxSavings)的經濟利益。”
從稅收籌劃的起源和定義可以看出，稅收籌劃不僅是企業利潤最大化的重要途徑，也是促進企業經營管理水平的一種方式，更是企業領導決策的重要内容，這也正是稅收籌劃活動在西方發達國家迅速發展、普及的根本原因所在。總之，稅收籌劃是在經營中尋求企業行為與政府政策意圖的最佳結合點，成功的稅收籌劃往往既能使經營者承擔的稅收負擔最輕，又可以使政府賦予稅收法規中的政策意圖得以實現。因此，從某種意義上來看，即使站在政府宏觀調控(比如産業政策等)的立場看，稅收籌劃活動也是應該鼓勵，至少是不可禁止的。
